新规速递：萨摩亚注册处抽查公司资料

萨摩亚金融管理局近期发出通知，从12月开始，会随机选取萨摩亚公司，针对公司的会计记录和实益所有权信息进行现场访问。届时需要公司提供以下文件以便配合：

最终受益人信息：

1. 公司经营范围

2. 有效期内的护照，身份证或驾照

3. 姓名，地址

公司财务信息：

1. 2015和2016年利润表

2. 2015和2016年资产负债表

3. 近期的银行对账单

The Samoa International Finance Authority (SIFA) is planning to conduct an on-site visit in Dec. on focusing on the accounting records and beneficial ownership information of the Samoa companies.

SIFA randomly selected some companies for checking and we are grateful if you would follow up the following documents with your client for their inspection.

Beneficial Owner Information

1. State the business activity of the company

2. Provide a form of identification of the beneficial owner such as a copy of valid passport, a national identification card or driver’s licence; and

3. Name and address

Accounting Information

1. Balance Sheet for the years 2015 & 2016 (endorsed by directors)

2. Profit and Loss Statement for the years 2015 & 2016 (endorsed by directors); and

3. Bank Statement (latest transactions)

CIL点评

此做法会提高公司的合规标准，为其他金融结构（如银行）提供商业实质支持的数据，有利于在CRS中被定义为Active NFE，提高隐私性。并未要求所有公司的相关信息在注册处存档，更不涉及信息批漏。

虽然萨摩亚目前并未要求所有公司采用新的更严格的文件合规标准，但希望所有在萨摩亚有注册公司的客户，都能提前准备最终受益人资料、最近3年每年度的财务两表（利润表和资产负债表），收集并定期整理银行对账单，以便及时配合注册处抽查，使公司达到当地合规要求。

如需要我们提供做账服务，请联系您的咨询顾问。